本报记者 张漫游 北京报道
过去一年，国际环境动荡不安，疫情冲击持续反复，给我国经济增长带来不利影响，各种难以预见的风险挑战明显增多。但从近日公布了业绩报的上市银行的情况看，部分银行不良贷款率有所下降，资产质量稳中向好。
截至3月30日，42家A股上市银行中共有19家发布了2022年业绩报，其中不良率及不良贷款余额“双降”的有3家银行，仅不良率下降的银行有9家银行。不过，房地产领域的资产质量压力仍是多家银行关注的重点。
加大不良处置
截至3月30日，42家A股上市银行中共有19家发布了2022年业绩报。其中，3家银行不良贷款余额及不良率实现“双降”，仅不良率下降的银行有9家，2家银行不良率持平。
这与监管层公布的行业整体情况相符。日前，中国银保监会披露的数据显示，2022年末，银行业金融机构不良贷款余额为3.8万亿元，较年初增加1699亿元；不良贷款率为1.71%，同比下降0.09个百分点。
在业绩报中，多家银行将资产质量改善归功于加大不良处置力度。
以中国民生银行为例，2022年业绩报显示，截至报告期末，该行实现不良贷款总额、不良贷款率、逾期贷款总额、逾期贷款率比2021年末“四降”，不良贷款生成率连续两年下降。具体数据来看，截至2022年底，民生银行不良贷款总额693.87亿元，比2021年末减少29.51亿元；不良贷款率1.68%，比2021年末下降0.11个百分点。
对此，民生银行执行董事、副行长袁桂军透露道，2020年至2022年累计清收处置不良和存在风险隐患的资产超3000亿元，存量风险基本化解完成。
袁桂军介绍称，这三年，民生银行取得现金总清收超1200亿元，现金回收率近40%。其中，2022年清收处置不良1010.44亿元，同比增长3.66%，不良贷款处置了840.76亿元，现金清收425亿元，超过42%。
同样实现不良贷款、不良率“双降”的还有中信银行。中信银行行长方合英在中信银行2022年度业绩发布会上表示，该行连续4年把“去包袱”作为最重要的经营主题之一，通过大力处置、清收核销、有效重组等手段，存量的历史问题得到了很好的控制化解和处置。
“虽然小部分还在我们的资产负债表账上，但是我们已经准确地分类、合理地减值、充分地拨备。”方合英表示，“可以肯定地说，历史资产质量包袱对未来的财务影响趋于零。”
近年来，银行机构普遍加大了不良贷款处置力度。银保监会披露的数据显示，2022年，银行业金融机构累计处置不良资产3.1万亿元，其中不良贷款处置2.7万亿元。
商业银行不良贷款则能从一个侧面反映出实体经济的经营情况。中国银行研究院博士后杜阳认为，从整体情况来看，当前银行业资产质量呈现向好态势，说明在增加信贷投放支持实体经济恢复发展的同时，牢牢守住了风险底线。
审慎应对房地产相关风险
虽然多数银行实现了资产质量稳步提升，但在截至3月30日公布的上市银行业绩报中，依然有5家银行不良率及不良贷款余额“双升”。
《中国经营报》记者注意到，目前多家银行在资产质量方面的压力仍来自于房地产领域。
惠誉博华金融机构部副总监彭立告诉记者：“2022年多家上市银行主动压降了房地产业务敞口。根据中国人民银行披露的人民币贷款投向情况，2022年末房地产贷款敞口同比下降2.2个百分点。但多数上市银行业绩报告显示，房地产行业在2022年出现了大量风险暴露，房地产行业不良贷款率显著上升。《商业银行金融资产风险分类办法》（以下简称“《办法》”）也会加大对房地产相关风险的披露要求。”
2022年房地产行业销售额进一步下挫，投资跌幅持续扩大，融资萎缩严重。彭立认为，房地产行业政策层面转暖以应对可能产生的风险，2022年四季度以来，一系列房地产企业金融支持政策落地，通过“三支箭”拓宽民营地产商的融资渠道，“金融16条”打通了银行贷款、信托等资管产品、债券等多个融资渠道，缓解地产商的流动性压力。
此外，杜阳认为，《政府工作报告》指出，要有效防范化解优质头部房企风险和地方政府债务风险，银行需要在大力支持房地产行业转型发展的同时，重点关注优质房企和出险房企的风险评估和管理，保证风险有序释放。
基于房地产行业的风险敞口和可能发生的损失，彭立认为，短期内房地产行业风险不会对中国银行体系造成重大冲击，但仍会对银行业资产质量和盈利能力造成一定负面影响。“多数上市银行具有较为充足的拨备安全垫及损失吸收能力，足以应对本次房地产信用危机对资本的侵蚀。”
值得一提的事，为进一步推动商业银行准确识别、评估信用风险，真实反映资产质量，今年2月，中国银保监会会同中国人民银行联合制定《办法》，对商业银行经营管理提出更高要求，这也引起调研机构的广泛关注。
杜阳认为，《办法》发布后，对银行而言，一是要解决金融资产分类的问题，银行需要遵循真实性、及时性、审慎性、独立性原则，在缓冲期内分步骤地严格完成资产风险重新分类工作；二是解决拨备计提问题，《办法》将金融资产全面纳入风险分类后，或将对资产质量产生一定影响，银行业需要针对不同类别的金融资产，灵活调整计提拨备规模，尤其对新纳入风险分类范畴的金融资产，更需关注其风险缓冲垫的厚度。
（编辑：朱紫云 校对：颜京宁）
