11月17日晚间，艾格拉斯公告收到证监会的《行政处罚及市场禁入事先告知书》，公司于2020年12月被立案调查。
据《告知书》，公司主要存在以下违规：
1、艾格拉斯未在2018年半年报-2019年年报中披露控股子公司担保事项，存在重大遗漏。
具体为，2018年4月至2020年6月，艾格拉斯控股子发生11笔担保事项，担保金额累计12.98亿元，公司应当在相关定期报告中披露上述事实，但艾格拉斯未在上述定期报告中披露，存在重大遗漏。
2、未在2019年年报中披露关联方非经营性占用资金情况，存在重大遗漏。
具体为，2019年11月15日，根据艾格拉斯董事长王双义、财务总监刘汉玉安排，资金主管张一电话通知澳门国际银行先将艾格拉斯控股子公司巨龙互娱的4亿元资金转出至霍尔果斯优选1552账户，再将霍尔果斯优选1552账户4亿元资金转出至新嘉财1235账户，备注往来款。
2019年11月27日，新嘉财1235账户将4亿元转至艾格拉斯第一大股东日照义聚账户，备注为往来款。
2019年12月20日，根据王双义、刘汉玉安排，张一电话通知澳门国际银行先将艾格拉斯控股子公司新疆艾格拉斯账户中3亿元资金转出至霍尔果斯优选1552银行账户，再由霍尔果斯优选1552银行账户将3.035亿元资金转出至关联方张家港中纺账户，用于归还澳门国际银行贷款。
4亿元+3亿元，共7亿元资金来自艾格拉斯及其控股子公司，被关联方非经营性占用资金，本应当在年度报告中披露，但艾格拉斯未在2019年度报告中予以披露，存在重大遗漏。
3、两次以虚假的定期存款开户证实书并入账，导致2019年年报-2020年三季报虚增其他流动资产、虚增利润。
具体为，2019年12月，根据王双义、刘汉玉安排，张一将虚假的巨龙互娱澳门国际银行4亿元定期存款开户证实书和控股子公司新疆艾格拉斯澳门国际银行佛山支行3亿元定期存款开户证实书，交会计进行账务处理后，由艾格拉斯出纳张鑫颖保管。
2019年通过以虚假的7亿元定期存款开户证实书入账的方式，艾格拉斯2019年年报虚增其他流动资产7亿元，虚增金额占当期披露总资产35.85亿元的19.53%。
也就是说，明明账面上资金7亿元被划走了，但是又不能让大家知道，所以做假账，这个行为一直到2020年三季报都是虚假披露。
从监管层调查结果来看，时任董事长兼总经理王双义、时任财务总监兼董事刘汉玉是直接负责的主管人员，全程知情并参与其中，所以也是被罚的最重的两个。
其中：
1、对时任董事长兼总经理王双义给予警告，并处以400万元罚款，采取十年市场禁入措施。
2、对时任财务总监兼董事刘汉玉给予警告，并处以350万元罚款，采取十年市场禁入措施。
当然，其他董监高作为其他责任人也一起被罚：
1、对时任董事兼副总经理曹晓龙、时任董事兼副总经理张鹏、时任副总经理兼董事会秘书李斐给予警告，并分别处以60万元罚款。
2、对时任董事吕成杰、时任外部董事李东锋、时任独立董事陈文清、时任独立董事张鹏（独立董事）、时任独立董事朱谦、时任监事会主席张欣、时任监事会主席张远、时任监事尹兆君给予警告，并分别处以50万元罚款。
没看错，三位独立董事又一起人均被罚款50万元，和昨天的天目药业以及10月底被罚的柏堡龙一样，时任独立董事都是人均50万元的罚款，看来以后这就是独立董事担责的标配了。
目前还处于《告知书》阶段，待相关人员进行申辩后，监管层将下达《决定书》。
一个个案例分享给大家，也请各位董秘及财总把握好自己的职业底线，不然这种一下10年市场禁入，断送的是整个剩下的职业生涯。
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